Vad är tjänstepension?

sep 14, 2024

Vad är tjänstepension?

Tjänstepension är en viktig del av det svenska pensionssystemet och kompletterar den allmänna pensionen som betalas ut av staten. Den spelar en avgörande roll för att säkerställa att personer som är anställda har en stabil ekonomisk grund att stå på när de går i pension. Tjänstepensionen betalas vanligtvis av arbetsgivaren och utgör en betydande del av den totala pensionen för många arbetstagare.

Skillnaden mellan allmän pension och tjänstepension

Allmän pension och tjänstepension är två separata komponenter som tillsammans formar den totala pensionen. Båda pensionsformerna har olika finansieringskällor och regler.

Allmän pension

Den allmänna pensionen är den del av pensionen som betalas ut av staten och administreras av Pensionsmyndigheten. Den bygger på inkomstbaserade avgifter som dras från lönen under arbetslivet. Den allmänna pensionen består av två delar:

Inkomstpension: Den största delen av allmän pension, som grundar sig på hur mycket du tjänat under ditt arbetsliv. Den finansieras genom att 16 % av din inkomst går till inkomstpensionen.
Premiepension: En mindre del (2,5 %) av din inkomst går till premiepension, där du själv kan välja hur pengarna ska placeras i olika fonder.

Den allmänna pensionen påverkas av hela arbetslivet och beror på hur mycket du tjänat totalt sett. Har du inte tjänat tillräckligt så skyddas du av garantipensionen, som är en grundsäkring för dig med låg inkomst eller dig som inte arbetat i tillräcklig omfattning.

Tjänstepension

Tjänstepension är en extra pension som arbetsgivaren betalar in för dig, utöver den allmänna pensionen. Tjänstepensionen bygger på ett avtal mellan arbetsgivaren och de anställda, och storleken beror på lön, anställningstid och vilka val den anställde gör avseende placeringar och förvaltning. Det finns olika tjänstepensionsavtal beroende på bransch och yrkesgrupp. Det vanligaste är att arbetsgivaren betalar en viss procent av din lön till tjänstepensionen.

Huvudskillnaderna mellan allmän pension och tjänstepension

- Källa: Allmän pension finansieras av staten genom skatt på inkomster, medan tjänstepension betalas av arbetsgivaren.
- Påverkan av lönetak: Den allmänna pensionen beräknas på inkomster upp till cirka 8,07 inkomstbasbelopp (ungefär 51 250 SEK/månad). För inkomster över denna nivå spelar tjänstepensionen en avgörande roll, eftersom den allmänna pensionen inte täcker löner över denna gräns. för inkomstår 2024 blir det 614 934 kronor.
- Placeringar och valmöjligheter: Premiepensionen i allmän pension ger viss valfrihet för hur pengarna placeras, men tjänstepensionen erbjuder ofta större möjlighet att välja fonder och förvaltning beroende på avtalet.
- Obligatorisk kontra frivillig: Allmän pension är obligatorisk för alla som har en inkomst i Sverige, medan tjänstepension endast erbjuds om arbetsgivaren har ett avtal om detta. Egenföretagare eller personer som arbetar i företag utan tjänstepensionsavtal måste själva ansvara för sin extra pensionssparande.

Så fungerar tjänstepension

Tjänstepensionen är en typ av pensionssparande som bygger på avtal mellan arbetsgivaren och de anställda, ofta förhandlat fram av fackförbund. De flesta svenskar som arbetar i den privata eller offentliga sektorn omfattas av någon form av tjänstepensionsavtal. Det finns dock olika typer av avtal, beroende på vilken bransch man arbetar inom eller vilket fackförbund man tillhör.

Några vanliga avtalsområden för tjänstepension är:

ITP (Industrins och handelns tjänstepension) för privatanställda tjänstemän.
SAF-LO för privatanställda arbetare.
PA 16 för statligt anställda.
KAP-KL för anställda inom kommuner och regioner.

Varje avtal har sina egna regler och förutsättningar, men i grunden fungerar de på liknande sätt.

Vill du få hjälp med din tjänstepension? Fyll i formuläret och få ett kostnadsfritt samtal med Söderberg & Partner. De pressa priser och erbjuda dig riktigt bra villkor.

Hur tjänstepensionen byggs upp

I de flesta fall betalar arbetsgivaren in en viss procent av den anställdes lön till ett pensionskonto, som förvaltas av ett pensionsbolag. Hur stor del av lönen som går till tjänstepensionen kan variera, men ett vanligt intervall är mellan 4,5% och 6%, beroende på lönens storlek och vilken bransch man tillhör. I vissa fall har den anställde möjlighet att själv påverka hur pengarna ska placeras genom att välja olika pensionsfonder, medan andra delar kan vara förmånsbestämda.

Det finns två huvudtyper av tjänstepension

Premiebestämd tjänstepension: Här bestäms pensionsinsättningen utifrån en viss procent av lönen. Den framtida pensionen beror sedan på hur insättningarna utvecklas på marknaden och vilka investeringar som görs.
Förmånsbestämd tjänstepension: I detta fall är pensionen bestämd i förväg som en viss procent av den slutliga lönen vid pensioneringen. Arbetsgivaren ansvarar för att finansiera den här pensionen så att den når den förväntade nivån.

Vad påverkar tjänstepensionens storlek?

Storleken på den framtida tjänstepensionen beror på flera faktorer, bland annat:

Lön: Ju högre lön, desto högre tjänstepensionsinbetalningar. I regel avsätts 4,5 % av din lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp (47 625 kronor i månaden), och 30 % på lönedelar över detta.
Hur länge du jobbar: Ju fler år du arbetar, desto fler inbetalningar görs till tjänstepensionen, vilket ökar det totala beloppet.
Pensionsavtalets villkor: De olika avtalen kan ha olika förmåner och regler för hur mycket som sparas och hur det förvaltas.
Avkastning på kapitalet: För premiebestämda pensioner spelar den ekonomiska utvecklingen och investeringsvalen en stor roll.

Varför är tjänstepensionen viktig?

Den allmänna pensionen, som består av inkomstpension och premiepension, räcker ofta inte för att täcka alla ekonomiska behov under pensionen, särskilt för personer med medelhöga till höga löner. Tjänstepensionen fungerar då som ett extra tillskott, och för många blir den en avgörande del av den totala pensionen.

För anställda med höga löner över ett visst tak (vanligtvis kring 51 250 SEK per månad) är tjänstepensionen särskilt viktig, eftersom den allmänna pensionen endast baseras på inkomster upp till detta tak. All inkomst över denna nivå påverkar inte den allmänna pensionen, men tjänstepensionen kan fylla den luckan.

Hur påverkar valet av förvaltare din tjänstepension?

Valet av förvaltare kan ha stor påverkan på din tjänstepension eftersom det styr hur dina pensionspengar placeras och växer över tid. En bra förvaltare kan ge högre avkastning genom smarta investeringar, medan ett dåligt val kan leda till lägre pension. Vill du få ett kostnadsfritt samtal av en tjänstepensionsexpert så fyller du i formuläret via den här länken. Söderberg & Partner har, tack vare antalet kunder som de representerar, den förhandlingskraft som krävs för att kunna pressa priser och erbjuda dig riktigt bra villkor.

Tjänstepension för egenföretagare och dem utan avtal

Egenföretagare och personer utan tjänstepensionsavtal saknar arbetsgivarens bidrag till tjänstepension. För dessa personer är det viktigt att själv sätta av pengar till pensionssparande för att inte enbart vara beroende av den allmänna pensionen. Det finns möjlighet att göra avdrag för privat pensionssparande för egenföretagare, vilket kan bidra till att bygga upp en tillräcklig pension.